Emites una nota de crédito para anular o ajustar una factura, la envías al SII y vuelve con el mismo mensaje: "DTE referenciado no recibido en el SII". El documento que querías corregir existe, lo tienes a la vista, y aun así el Servicio dice que no lo encuentra. Este rechazo es de los más confusos porque no apunta a un error en tu nota, sino a un problema de coordinación entre dos documentos. Acá te explicamos qué significa exactamente y cómo resolverlo.
Qué significa "DTE referenciado no recibido"
Una nota de crédito (tipo 61) o una nota de débito (tipo 56) nunca viaja sola: siempre apunta a un documento base —la factura o boleta original que está modificando. Ese vínculo vive en el bloque de Referencias del XML, que indica el tipo y el folio del documento original.
Cuando el SII recibe tu nota, lo primero que hace es buscar ese documento referenciado en sus registros. Si no lo encuentra recibido ni aceptado, no tiene contra qué validar la nota y la rechaza con el mensaje "DTE referenciado no recibido en el SII".
La clave está en la palabra recibido: el SII no dice que el documento no exista, dice que todavía no lo ha procesado.
Por qué ocurre con notas de crédito y débito
El patrón casi siempre es el mismo: la nota llega antes que el documento base.
El SII procesa los DTE de forma asíncrona. Entre que envías la factura original y que el Servicio la registra como recibida pasa un lapso. Si en ese intervalo emites la nota de crédito que la referencia, la nota se adelanta a su propio documento base. El SII recibe la nota, busca el folio referenciado, no lo encuentra registrado todavía y rechaza.
Esto se da con frecuencia en flujos automatizados o en emisiones masivas, donde la factura y su corrección se generan casi en el mismo instante. También aparece cuando hay reintentos de envío del documento original que se atrasan, dejando la nota "huérfana" por unos momentos.
El bloque de referencia es correcto, el momento no
Conviene insistir en esto porque desorienta a muchos: el rechazo no significa que el tipo o el folio de la referencia estén mal escritos. Si revisas el XML de la nota, lo más probable es que el bloque de Referencias apunte exactamente al documento que querías. El dato es correcto. Lo que falla es la secuencia temporal.
Por eso reescribir la referencia o regenerar la nota con los mismos datos suele devolver el mismo rechazo: estás resolviendo un problema que no existe.
Cómo solucionarlo
El arreglo es de procedimiento, no de datos:
- Verifica el estado del documento base. Antes de tocar la nota, confirma que la factura o boleta original figure como efectivamente recibida y aceptada por el SII. Mientras no lo esté, cualquier nota que la referencie va a rebotar.
- Espera a que el documento original esté procesado. No es cuestión de reintentar la nota de inmediato, sino de darle al SII el tiempo de registrar el documento base.
- Reemite la nota una vez confirmado el estado. Con el documento original ya recibido, vuelve a enviar la nota de crédito (61) o débito (56) sin cambiar el folio ni el tipo de la referencia. Ahora el SII encontrará el documento y validará la nota.
Si el documento base lleva mucho rato sin aparecer como recibido, el problema ya no es la nota: revisa por qué el documento original no terminó de procesarse, porque ahí está la raíz.
Cómo prevenirlo
La prevención es controlar el orden de los envíos:
- No emitas la nota inmediatamente después del documento base. Asegúrate de que tu flujo confirme primero que el documento original está recibido antes de disparar la nota que lo referencia.
- Encadena por estado, no por tiempo. En vez de esperar "unos segundos", condiciona la emisión de la nota al estado recibido del documento base. Es más confiable que cualquier pausa fija.
- Valida la estructura de tus DTE antes de enviarlos. Aunque este rechazo es de secuencia, conviene descartar de entrada que el XML tenga otros problemas. Puedes revisar tus archivos con el validador de XML DTE directamente en tu navegador.
Recuerda además una regla que evita confusiones aparte: entre una nota de crédito y una nota de débito la única operación permitida es la anulación, no la corrección de montos. Si lo que buscas es ajustar montos, ese es otro flujo distinto.
Si quieres profundizar en por qué el SII rechaza documentos en general, revisa por qué el SII rechaza un DTE. Y si todavía no tienes claros los tipos de documento y sus referencias, parte por qué es un DTE y los tipos del SII.
Emite sin pelear con los estados
El rechazo "DTE referenciado no recibido" es, en el fondo, un problema de orquestación: hay que emitir la nota en el momento correcto, cuando su documento base ya está en poder del SII. Resolverlo a mano implica vigilar estados y reintentar a tiempo.
Emitir es la API que emite DTE del SII desde tu backend y maneja las referencias y los estados de los documentos, justo el tipo de coordinación que está detrás de este rechazo. Estamos en lista de espera: súmate a la lista de espera para probarla cuando abramos.
Preguntas frecuentes
¿Qué significa 'DTE referenciado no recibido en el SII'?+
Significa que la nota de crédito (61) o nota de débito (56) que emitiste apunta, en su bloque de Referencias, a un documento base (la factura o boleta original) que el SII todavía no ha recibido ni aceptado. Como el Servicio de Impuestos Internos no encuentra ese documento referenciado registrado, rechaza la nota.
¿Por qué pasa esto justo con notas de crédito y débito?+
Porque la nota de crédito (61) y la nota de débito (56) siempre referencian un documento previo: su bloque de Referencias indica el tipo y el folio del documento base que modifican. Si la nota llega al SII antes de que el documento original esté efectivamente recibido y procesado, no hay nada que referenciar y el Servicio rechaza la emisión.
¿Cómo soluciono el rechazo 'DTE referenciado no recibido'?+
Espera a que el documento base esté efectivamente recibido y aceptado por el SII, verifica su estado, y recién entonces reemite la nota de crédito o débito que lo referencia. No cambies el folio ni el tipo de la referencia: el problema no es el dato, es el momento.
¿Qué es un documento de referencia en un DTE?+
Es el bloque dentro del XML donde la nota de crédito o débito declara qué documento previo está modificando, indicando su tipo (por ejemplo, 33 factura o 39 boleta) y su folio. Es la forma en que el SII vincula la nota con su documento base.
¿Puedo usar una nota de crédito para corregir el monto de una nota de débito?+
No. Entre una nota de crédito (61) y una nota de débito (56) la única operación permitida es la anulación, no la corrección de montos. Para ajustar montos debes operar sobre el documento que corresponda según las reglas del SII.
¿Cómo evito este rechazo antes de emitir la nota?+
Confirma el estado del documento base en el SII antes de generar la nota. Si emites de forma masiva o automatizada, asegúrate de que tu flujo no envíe la nota inmediatamente después del documento original, sino solo una vez que este figure como recibido.